最近，世界上最大的加密货币交易所之一FTX申请破产。据两位知情人士透露，至少有10亿美元的客户资金在这家交易所神秘消失。
知情人士透露，FTX交易所创始人萨姆·班克曼-弗雷德(SamBankmann-Fred，以下简称弗雷德)悄悄将100亿美元的交易所客户资金转移到自己的交易公司“阿拉米达研究公司”(Alameda
研究).在所有转移的100亿美元中，有一笔巨款神秘失踪了。一位内部人士估计失踪的钱是17亿美元，而另一位内部人士估计在10亿到20亿美元之间。
两名知情人士称，周日，弗雷德与其他公司高管分享了一些业务记录，这些记录揭示了上述财务漏洞。这些业务记录描述了FTX公司最近的财务状况。直到最近，这两位向媒体爆料的内部人士都是FTX公司的高管，他们的上级还向两人透露了公司的财务状况。
上周，FTX交易所遭遇大量加密货币交易客户提现，资金压力激增。上周五，在巴哈马注册的交易所公司申请破产。此外，FTX
我曾计划与交易所对手币安达成救助协议，但该计划破产，最终导致近年来最大的加密货币企业破产案。
对此，弗雷德表示，他不同意所谓的转移100亿美元客户资金。他说:“我们没有秘密转移资金，我们的内部标签系统有些混乱，导致信息误读。”不过，弗雷德没有描述这笔资金转移的更多细节。当被问及一些失踪的客户资金时，弗雷德的回答是三个大问号。
——”？？?"
对此，FTX和阿拉米达没有发表评论。
上周五，Fred在Twitter上发布了他正在整理FTX最近的一系列变化。他说公司上周的发展让他震惊。接下来，他将写一篇更完整的帖子，详细描述这些变化。据报道，FTX金融风暴的最大原因是阿拉米达研究公司遭受了巨额损失，而许多FTX高管并不知道这些损失。随后，弗雷德和几名高管在巴哈马首都拿骚召开紧急会议，讨论需要多少外部资金来弥补FTX的黑洞。弗雷德还向媒体证实，这样的会议确实举行过。
知情人士透露，在这次会议上，弗雷德向该公司的监管合规和法律部门展示了一些电子表格，这些表格显示该公司向阿拉米达转移了约100亿美元的客户资金。这些表格显示了FTX从阿拉米达借了多少钱以及目的是什么。
知情人士称，这些被转移的资金中，约有10亿至20亿美元没有出现在该公司的会计账簿上。弗雷德的电子表格没有显示这些资金的去向，两位知情人士说，他们不知道资金的确切去向。
随后，FTX的法律和金融部门了解到，弗雷德之前在FTX的会计系统中安装了一个所谓的“后门”。据悉，该公司的会计系统并非标准软件，而是定制开发。通过这个后门，弗雷德可以执行各种财务指令，比如悄悄修改财务记录，而不打扰其他人，包括审计公司。这种设计允许弗雷德将100亿美元的资金转移到阿拉米达，而不会引起内部财务审计或金融系统警报。但弗雷德否认了所谓的会计系统的后门。
美国证券交易委员会已经开始调查FTX处置客户资金以及与加密货币贷款相关的活动。此外，美国司法部和美国商品期货交易委员会也开始了调查。FTX破产的加密货币市场引发了一场“地震”，主流加密货币的价格暴跌。
